Схемы и последствия обналичивания денег через ИП

Ноябрь, 2016

Традиционная схема обналичивая денег через ИП

Классическая схема обналичивания денег через ИП – создание фирмы-однодневки. Примерный алгоритм осуществления:

  1. Регистрация ИП.
  2. Заключение договора на оказание услуг с включением пункта об оплате.
  3. Перевод на счет ИП средств за оказание услуги.
  4. Обналичивание денег со счета на «хозяйственные нужды».
  5. Аннулирование ИП.

Средства переводятся за виды работ или услуг, которые сложно оценить. Они носят интеллектуальный характер – разработка софта, программного обеспечения, генерация идеи, наработки.

Минус схемы – движение средств несложно отследить. Расчеты между фирмой и ИП осуществляются безналичным способом и контролируются налоговой службой. Минимизировать риск можно, используя фирму-посредника. Деятельность посредника должна быть полностью законной.

Как обналичить деньги через ИП законным способом?

Опишем условно законные способы вывода денег – средства перечисляются на счет реального ИП легитимным путем через заключение договора. Варианты реализации схемы:

  • аутсорсинг;
  • поставка товаров;
  • неустойка;
  • предоплата.

При аутсорсинге фирма нанимает сотрудника ИП для выполнения конкретного вида работ. К примеру, для ведения бухгалтерского учета. Расходы ИП при обналичке – налоги на ведение деятельности и комиссионные банку.

В договоре поставки товаров или оказания услуг прописывается стоимость закупки выше обычной. Средства свыше реальной цены, полученные ИП, распределяются по «теневому соглашению».

Для обналичивания по неустойке фирма заключает с ИП договор, где прописываются штрафные санкции за срыв сроков выполнения обязательств. Задержка совершается намеренно. В результате заинтересованная фирма получает всю сумму «штрафа» на руки.

Обналичивание денег через ИП посредством предоплаты подразумевает заключение долгосрочного договора на оказание услуг с предусмотренным предварительным финансированием. В реальности исполнитель не оказывает услугу, а потом объявляет себя банкротом.

Во всех схемах потребуется заплатить процент за обналичку денег через ИП. Банки берут комиссию в размере 1-10 % от суммы. Комиссионный сбор зависит от региона проживания и вида компании.

Обналичка денег через ИП – ответственность в 2017 году

В случае выявления правонарушения применяются санкции вплоть до привлечения к уголовной ответственности. Законное обналичивание через ИП подразумевает соблюдение шести условий:

  1. Денежная операция преследует деловую цель.
  2. Вывод денег экономически обоснован.
  3. Операции подтверждаются юридически грамотными документами.
  4. Участники взаимосвязаны.
  5. ИП ведет деятельность, а не просто существует.
  6. ИП своевременно выплачивает налоги и предоставляет отчетность.

Преимущество схемы обналички через ИП  - предприниматель на упрощенной системе платит в бюджет только 6 % со своего дохода. Его операции не играют весомой роли, важно чтобы в пользу ФНС поступил своевременный платеж.

Чем грозит обналичивание денег через ИП? Ответственность предусмотрена в Уголовном кодексе РФ:

  1. Ст. 199 и ст. 327 – уклонение от уплаты налогов и подделка документов. Руководителю грозит до шести лет лишения свободы.
  2. Ст. 171 – незаконное предпринимательство. Применяются штрафные санкции в размере до 300 000 руб.
  3. Ст. 174 и ст. 199.2 – сокрытие средств для уплаты налогов. Штраф до 200 000 руб. и лишение свободы сроком на два года.

Последствия за незаконное обналичивание денег через ИП более значительны, если преступление квалифицируется как совершенное группой лиц или ОПГ. В общей сложности вероятен срок лишения свободы до 12-ти лет.

Правоохранительные органы и ФНС следят за оборотом денежных средств предпринимателей, поэтому, чтобы не рисковать, рекомендуется пользоваться законными способами обналичивания денежных средств.

Реклама