Как обналичить деньги через дебетовые карты?

Ноябрь, 2016

Схема обналичивания денег через карты

Способы обналичивания денег через карты:

  1. Использование карт сотрудников или руководителя.
  2. Банковские карты подставных лиц.
  3. Дебетовые карты добропорядочных граждан.

Первый способ позволяет быстро получить наличные средства. Минус схемы – трудно найти предлог для осуществления операции. Бухгалтеры прописывают в назначении платежа размытую формулировку «представительские расходы», что вызывает вопросы у налоговых инспекторов при проведении камеральной проверки.

Распространенная схема – обналичивание денег с карты посредством перечисления платежа в пользу фирмы-однодневки, а затем подставного лица. Так снижается риск, что к компании возникнут претензии со стороны ФНС, ведь установить итогового получателя наличных в цепочке сложно.

Обналичка через дебетовые карты физических лиц, не подозревающих об участии в схеме, строго контролируется законом. Как это происходит? Человек открывает расчетный счет, а банк выпускает карту без получения согласия владельца. В дальнейшем дебетовая карта используется для обналички с участием недобросовестного сотрудника банка.

Особенности обналичивания через карты

Для обналичивания денег организации используется стандартная дебетовая карта. Нужно учитывать, что банк устанавливает лимит на снятие наличных и взимает комиссию за осуществление перевода.

Четыре распространенные цели перевода:

  1. Перечисление в счет уплаты дивидендов. Допустимый период – один раз в квартал.
  2. Выплата заработной платы, премии, командировочных - если карта оформлена на сотрудника.
  3. Платеж, выполненный на хозяйственные нужды - пополнение баланса номера телефона, оплата интернета, покупка канцелярских товаров и т.д.
  4. Оплата оказанных услуг, выполненных работ, прочих расходов – деньги снимаются после документального оформления.

Для обналичивания денег через карты физических лиц используются и финансовые инструменты в виде выдачи кредита, покупки ценных бумаг, векселей. Этот вариант примечателен тем, что получение наличных с расчетного счета не приводит к их трате по факту.

Получить средства с карты можно тремя способами:

  1. Снятие в банкомате – технически простой вариант, но связан с рисками.
  2. Перевод на подставной счет.
  3. Реализация товаров. Способ усложнен необходимостью налаживания системы реализации.

За незаконное обналичивание денег с карты нарушителю грозят негативные правовые последствия.

Ответственность за обналичивание денег через дебетовые карты

Законодательно за вывод денег через карты физ лиц ответственность предусмотрена по ряду статей Уголовного кодекса:

  • ст. 198 или ст. 199 – если предприниматель использует обналичивание для оптимизации налогообложения посредством генерации расходов, не понесенных по факту, или для повышения стоимости реализуемых товаров, услуг, работ;
  • ст. 327 – если в процессе обналичивания осуществлялась подделка документов, штампов, печатей, бланков компании;
  • ст. 173 – при регистрации фирмы-однодневки для осуществления уклонения от налоговых перечислений.

Мерой пресечения может быть выбрано наложение штрафных санкций до 500 000 рублей или лишение свободы максимум на семь лет при особо злостных отклонениях от закона. Если правонарушение было выявлено впервые – лишение свободы применено не будет. Эта мера используется, когда деяние приобретает крупный размер.

Реклама